Los impuestos pueden ser abrumadores, y más si cuentas con declaraciones complejas, deuda fiscal u otras necesidades de resolución de impuestos, esa confusión puede convertirse rápidamente en estrés.
En estos casos, lo mejor es recurrir a profesionales para obtener ayuda necesaria, ya sea para presentar tus declaraciones de impuestos, comunicarte con el IRS en tu nombre, negociar un acuerdo para tu deuda fiscal o cualquier otro asunto relacionado con impuestos.
Pero, ¿qué profesional fiscal necesitas para cada una de estas tareas?
Desde EAs hasta CPAs y abogados fiscales, hay diferentes tipos de profesionales, cada uno con distintas especialidades y tareas. Entender qué profesional fiscal necesitas puede ser tan confuso como navegar el resto de tu proceso fiscal.
Tu mejor opción es acudir a Tax Relief Helpers. Contamos con un equipo de expertos fiscales compuesto por agentes inscritos (EAs), contadores públicos certificados (CPAs) y abogados fiscales con licencia.
Esto nos permite asignarte al profesional más adecuado para tu caso, sin que tengas que preocuparte por saber si has acudido con la persona equivocada. Si tienes una deuda fiscal u otras preocupaciones relacionadas con impuestos, llámanos hoy y descubre cómo nuestro equipo puede ayudarte.
Si lo que buscas es simplemente entender mejor los distintos tipos de profesionales fiscales disponibles, hemos preparado este artículo para ti. Aquí podrás conocer qué hace un agente inscrito, las diferencias entre agentes inscritos, abogados fiscales y CPAs, y mucho más.
¿Qué es un Agente Inscrito (EA)?
En términos simples, un agente inscrito (EA) cuenta con el conocimiento y la licencia necesarios para ayudar a los contribuyentes a manejar cualquier asunto fiscal ante el IRS, desde los más básicos hasta los más complejos.
Un EA es un especialista fiscal autorizado por el gobierno federal para representar a los contribuyentes ante el IRS. La licencia de agente inscrito es la credencial más alta que otorga el IRS.
Los agentes inscritos tienen lo que se conoce como “derechos de práctica ilimitados”, lo que significa que no tienen restricciones sobre los contribuyentes a los que pueden representar ni sobre los tipos de asuntos fiscales que pueden manejar.
Contrario a lo que muchos creen, los EAs no son empleados del IRS. Para convertirse en EA, deben aprobar un examen de tres partes o contar con al menos cinco años de experiencia previa trabajando para el IRS, lo que hace que su conocimiento sea comparable al de los propios empleados de la agencia.
Además, deben pasar verificaciones de antecedentes rigurosas, cumplir con estrictos estándares éticos, completar educación continua cada año y renovar su licencia cada tres años. Todo esto convierte a los EAs en expertos fiscales confiables y altamente capacitados.
A diferencia de otros profesionales fiscales, los agentes inscritos no requieren licencia estatal, sino federal, lo que les permite representar a cualquier contribuyente en cualquier estado.
En resumen, si necesitas ayuda o asesoramiento con tus impuestos, puedes estar seguro de que estás en buenas manos con un agente inscrito.
¿Cuál es la diferencia entre un agente inscrito, un abogado fiscal y un CPA?
Los EAs, abogados fiscales y CPAs son profesionales calificados que pueden representar a los contribuyentes ante el IRS, y a los tres se les otorgan los llamados “derechos de práctica ilimitados”.
Entonces, ¿en qué se diferencian?
Agentes inscritos (EAs)
Los EAs se dedican exclusivamente a la fiscalidad: son especialistas 100% enfocados en problemas fiscales y cumplimiento ante el IRS. Son los únicos profesionales con licencia federal que pueden representar a contribuyentes ante el IRS en cualquier estado. Deben demostrar competencia en todos los aspectos fiscales, incluyendo ética y representación, y cumplir con educación continua anual para mantenerse al día con las leyes fiscales que están cambiando constantemente. Por esto, los EAs siempre tienen un conocimiento completo y profundo de todo lo relacionado con impuestos.
CPAs (Contadores Públicos Certificados)
Los CPAs son expertos en contabilidad y ofrecen una amplia gama de servicios financieros. Los impuestos son solo una de sus especialidades, y no todos los CPAs se enfocan en ellos. Además, su licencia es estadual, no federal, lo que limita su capacidad de representación ante el IRS en ciertos contextos.
Abogados fiscales
Los abogados fiscales son expertos en derecho tributario. Han aprobado el examen de abogacía estatal y pueden representar a clientes en tribunales dentro de su estado. Un abogado fiscal puede tener capacitación específica en leyes y procedimientos tributarios, pero no todos manejan casos ante el IRS, por lo que no se debe asumir automáticamente su experiencia práctica en impuestos.
En general, si necesitas ayuda con el IRS o asesoramiento fiscal complejo, un agente inscrito (EA) suele ser la mejor opción. Si tu caso implica aspectos legales o criminales relacionados con impuestos, un abogado fiscal será necesario, ya sea junto con un EA o como reemplazo.
¿Qué hace un agente inscrito?
Gracias a sus derechos de práctica ilimitados, los EAs pueden ayudar a cualquier contribuyente, ya sean individuos, empresas, corporaciones, patrimonios, fideicomisos, sociedades u otras entidades, con cualquier asunto relacionado con el IRS, excepto la representación legal en tribunales.
En términos prácticos, un agente inscrito puede:
- Asistirte con la planificación fiscal.
- Brindarte asesoramiento fiscal y ayudarte a entender reglas fiscales complejas.
- Preparar, firmar y presentar tus declaraciones de impuestos.
- Representarte ante el IRS y negociar en tu nombre usando el Formulario 8821, incluyendo auditorías, investigaciones, cobros, pagos y apelaciones fiscales. Esto puede abarcar la reducción de multas, alivio de deuda, gravámenes y embargos fiscales, así como casos relacionados con evasión o fraude fiscal.
- Ayudarte con cualquier otro asunto fiscal que requiera conocimientos especializados.
Los agentes inscritos están capacitados para manejar problemas fiscales complejos y conocen el sistema del IRS a detalle, lo que les permite ofrecer soluciones y estrategias efectivas para una amplia variedad de situaciones fiscales.
Ejemplos de situaciones que un EA puede ayudarte a negociar con el IRS:
- Reducción de multas
- Planes de pago en cuotas
- Acuerdos de Oferta de Compromiso
- Estado de “Individuo No Cobrable”
- Alivio para cónyuge inocente
- Impuestos atrasados
- Y muchos otros servicios de resolución fiscal
Cuándo necesitarás un agente inscrito vs. un abogado fiscal o un CPA
Los EAs, CPAs y abogados fiscales están autorizados para representarte ante el IRS en cualquier asunto fiscal.
En teoría, cualquiera de ellos podría presentar tu declaración de impuestos, negociar acuerdos para impuestos atrasados o defenderte contra multas y sanciones. Sin embargo, no siempre es necesario contratar a cualquiera de ellos en todas las situaciones:
- Abogado fiscal: este abogado es ideal si tu caso podría ir a juicio, ya que es el único profesional fiscal que puede representarte en un tribunal.
- CPA: ideal si solo necesitas presentar declaraciones de impuestos básicas como parte de un servicio contable más amplio, que puede incluir planificación financiera, presupuestos o asesoramiento contable.
- Agente inscrito (EA): la mejor opción para cualquier asunto puramente fiscal. Por ejemplo, si tu declaración es compleja o involucra varios estados, si tienes deuda fiscal que necesitas resolver o negociar, o si enfrentas disputas con el IRS, un EA tiene el conocimiento y la experiencia necesarios para manejar tu caso y obtener el mejor resultado posible.
En casos de resolución fiscal compleja, a menudo se requiere la colaboración de varios profesionales. En Tax Relief Helpers, contamos con los tres tipos de expertos en nuestro equipo:
- Los CPAs se enfocan en la preparación de impuestos y la planificación fiscal.
- Los EAs y abogados fiscales se encargan de la resolución directa del caso.
- Dependiendo de la complejidad, los tres pueden trabajar juntos para lograr la mejor solución para nuestros clientes.
¿Cuántos agentes de inscritos hay y cómo puedo encontrar uno?
Hasta septiembre de 2023, hay poco menos de 65.000 agentes de inscripción (EAs) en Estados Unidos.
En comparación, existen aproximadamente 673.000 CPAs y alrededor de 25.000 abogados fiscales.
Puedes encontrar expertos fiscales locales buscando en línea o en directorios especializados. El IRS ofrece un listado de todos los agentes de inscripción, y la NAEA (Asociación Nacional de Agentes de Inscripción) tiene un directorio que incluye todo tipo de profesionales fiscales.
Si decides buscar un profesional fiscal por tu cuenta, asegúrate de que esté especializado en el tipo de problema que necesitas resolver. Los EAs siempre se enfocan exclusivamente en impuestos, mientras que muchos CPAs y abogados fiscales pueden especializarse en áreas distintas, y no todos dominan todos los aspectos de la resolución fiscal.
Tu mejor opción: Tax Relief Helpers
Si necesitas ayuda con la resolución fiscal, tu opción más segura es contactar a Tax Relief Helpers. Contamos con EAs, CPAs y abogados fiscales, lo que nos permite combinar conocimientos y habilidades especializadas para obtener el mejor resultado para tu caso.
En Tax Relief Helpers, nuestros expertos cuentan con décadas de experiencia enfrentando todo tipo de problemas fiscales, desde los más simples hasta los más complejos. Nos especializamos en ayudar a nuestros clientes a resolver problemas con el IRS, saldar deudas fiscales y recuperar la tranquilidad financiera.Reserva tu consulta gratuita y sin compromiso hoy mismo. Revisaremos tu caso, asignaremos al experto o equipo adecuado según tus necesidades, y comenzaremos a trabajar para aliviar tus problemas fiscales.
Escrito Por: Thomas Brooks
Publicado: 12 de septiembre de 2025