Recibir una carta del IRS nunca es algo que uno espera con gusto. Y si llega sin aviso o no entiendes bien de qué se trata, es normal sentir miedo. Si te llegó un Aviso de Intención de Compensación (Notice of Intent to Offset), lo primero es mantener la calma.
En resumen, este aviso significa que le debes dinero al IRS o a otra agencia del gobierno, y que el IRS planea usar tu reembolso de impuestos para cubrir esa deuda.
Pero ojo: como su nombre lo indica, es un “aviso de intención”, es decir, una advertencia de lo que podría pasar pronto, no algo que sucederá de inmediato. Eso te da tiempo para entender la situación y actuar , ya sea por tu cuenta o con la ayuda de expertos como Tax Relief Helpers.
Sigue leyendo para conocer qué significa exactamente este aviso, cómo funciona y qué pasos puedes seguir si recibiste uno.
¿Qué es un “Aviso de Intención de Compensación”?
Este aviso es una comunicación oficial enviada por el IRS o la Oficina del Servicio Fiscal (BFS) del Departamento del Tesoro.
Su propósito es informarte que el gobierno retendrá total o parcialmente tu reembolso federal para pagar una deuda pendiente, ya sea con el IRS u otra agencia gubernamental.
En pocas palabras: es una carta de advertencia que indica que el IRS está a punto de usar tu reembolso para saldar una deuda.
El aviso suele incluir información clave como:
- Tu nombre completo
- El monto original de tu reembolso de impuestos
- El monto que será retenido y el total ajustado que recibirás (si aplica)
- La agencia que recibirá el pago
- Los datos de contacto de esa agencia
Revisa toda esta información en cuanto recibas la carta. Si algo no coincide o crees que hay un error, aún estás a tiempo de disputarlo o corregirlo.
Y, muy importante: dado el aumento de fraudes en EE. EE. UU., verifica siempre que los datos de contacto de la agencia sean auténticos para confirmar que el aviso realmente proviene del IRS.
Aviso de Intención de Compensación: significado y consecuencias
Recibir este aviso significa que tienes una deuda federal o con otra agencia del gobierno, como impuestos atrasados, manutención infantil no pagada o préstamos estudiantiles en mora, y que el IRS planea usar tu reembolso de impuestos para cubrirla.
A veces estas deudas surgen por errores, otras por descuidos o simplemente por no haber podido pagar a tiempo. Pero una cosa es segura: el IRS buscará recuperar ese dinero, y retener tu reembolso suele ser el primer paso.
Si no tomas ninguna medida después de recibir el aviso, tu reembolso será retenido automáticamente.
- Si el monto cubre toda tu deuda, el asunto termina ahí.
- Pero si tu deuda es mayor que el reembolso, seguirás debiendo dinero, y el IRS podría recurrir a medidas más serias como gravámenes, embargos o cobros adicionales.
Además, tus futuros reembolsos también podrían ser retenidos hasta que pagues el total de la deuda.
Por eso, es importante actuar rápido. Primero, para confirmar que la deuda es correcta. Y segundo, para buscar la mejor forma de resolverla y evitar sanciones, intereses o embargos innecesarios.
¿Cómo funciona el programa de compensación?
El Programa de Compensación del Tesoro (TOP) es administrado por la Oficina del Servicio Fiscal (BFS) del Departamento del Tesoro, la misma entidad que procesa todos los pagos federales, incluidos los reembolsos de impuestos.
La BFS tiene acceso a la información sobre deudas morosas vinculadas a tu nombre y número de identificación fiscal.
Antes de liberar tu reembolso, verifican si tienes alguna deuda pendiente. Si encuentran una, retendrán el dinero y te enviarán el Aviso de Intención de Compensación para informarte.
Si no disputas el aviso ni haces arreglos de pago alternativos, el dinero será retenido y enviado a la agencia correspondiente.
Si después de cubrir la deuda queda un remanente, recibirás el saldo restante de tu reembolso, ya sea por cheque o depósito directo.
¿Qué tipo de deudas puede usar el IRS para quedarse con mi reembolso?
Si recibes un Aviso de Intención de Compensación, el IRS podría usar parte, o todo, de tu reembolso para pagar ciertas deudas pendientes. Pero no todas las deudas califican. El Programa de Compensación del Tesoro (TOP) solo aplica a tipos específicos, como:
- Impuestos federales atrasados
- Impuestos estatales sobre la renta
- Manutención infantil o conyugal no pagada
- Préstamos estudiantiles federales, multas o sobrepagos de beneficios
- Deudas por compensación por desempleo
Además del reembolso de impuestos, el gobierno también puede retener dinero de otros pagos federales, por ejemplo:
- Sueldos o pensiones federales (incluidos los militares)
- Pagos a contratistas o proveedores del gobierno
- Reembolsos de gastos de viaje
- Reembolsos de impuestos estatales
- Algunos beneficios federales, como el Seguro Social (excepto SSI)
Ten presente que las reglas cambian según el tipo de pago. Por ejemplo, el IRS puede usar el 100% de tu reembolso para cubrir una deuda, pero solo hasta el 15% de tus beneficios del Seguro Social.
¿Qué hacer si recibes un Aviso de Intención de Compensación?
Si el IRS te envía este aviso, lo más importante es no ignorarlo. Actúa de inmediato:
- Verifica los datos. Asegúrate de que el monto y la deuda sean correctos.
- Decide cómo responder. Si estás de acuerdo con la compensación, no necesitas hacer nada más.
- Si no estás de acuerdo, puedes disputar el aviso directamente con la agencia que recibirá el pago. Tienes un tiempo limitado para hacerlo (generalmente 60 días).
Si la deuda es mayor que tu reembolso, o si la situación te parece complicada, contacta a un experto fiscal para conocer tus opciones y evitar consecuencias más graves, como embargos o gravámenes.
Opciones para proteger tu reembolso
Si la deuda pertenece solo a tu cónyuge y presentaron una declaración conjunta, puedes presentar una reclamación como cónyuge afectado (Injured Spouse Claim) para recuperar tu parte del reembolso.
También existen formas de negociar o reducir lo que debes antes de que el IRS tome tu dinero:
- Planes de pago a plazos (Installment Agreements)
- Ofertas de Compromiso (Offer in Compromise)
- Estatus de No Cobrable Actualmente (Currently Not Collectible)
Aunque estos acuerdos no siempre detienen la compensación, sí pueden ayudarte a reducir la deuda y evitar sanciones mayores.
La única manera segura de evitar la retención es pagar el saldo completo antes del plazo de 60 días, incluyendo intereses y penalizaciones. Si no puedes hacerlo, busca ayuda profesional; esto puede marcar la diferencia.
Da el primer paso para resolver tu deuda
En Tax Relief Helpers, tenemos experiencia ayudando a contribuyentes a negociar con el IRS, manejar deudas federales y proteger sus reembolsos.
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Escrito Por: Thomas Brooks
Publicado: 5 de noviembre de 2025