La idea de ser auditado por el IRS es algo que puede infundir miedo incluso en los mejores de nosotros. Pero la realidad es que, a menos que hayas intentado evadir tus impuestos deliberadamente, por lo general no es tan malo ni tan aterrador como parece.
Comprender qué desencadena una auditoría del IRS, en qué consiste el proceso y cuáles son tus opciones si no pasas la auditoría puede aliviar gran parte de la ansiedad que surge al escuchar que el IRS quiere auditar tus declaraciones de impuestos.
En Tax Relief Helpers no ofrecemos representación en auditorías como servicio, pero como expertos en todo lo relacionado con impuestos, podemos explicarte lo que necesitas saber si estás enfrentando una auditoría, y lo más importante: podemos ayudarte a manejar las consecuencias de una deuda tributaria inesperada o multas posteriores a la auditoría, si el IRS encuentra discrepancias en tu declaración.
¿Qué es una auditoría fiscal?
Una auditoría fiscal es cuando el IRS examina tu declaración de impuestos, generalmente después de que ya ha sido aprobada y procesada, para verificar que todo lo declarado sea preciso.
El IRS realiza auditorías para asegurarse de que los contribuyentes (tanto individuos como empresas) estén reportando correctamente su información financiera y pagando la cantidad adecuada de impuestos. Esto incluye verificar que hayas informado correctamente todos tus ingresos y que solo hayas usado las deducciones y créditos permitidos por ley.
La gran mayoría de las auditorías fiscales no son aleatorias. El IRS suele seleccionar únicamente las declaraciones que han sido marcadas por mostrar discrepancias o aquellas que tienen más probabilidades de contener errores, y ese proceso de selección se basa en criterios complejos y un sistema de puntos.
Existen tres maneras en que el IRS lleva a cabo auditorías, dependiendo de las razones por las que está auditando tu declaración:
- Por correo (conocida como “auditoría por correspondencia”)
- En persona en una oficina del IRS (una “auditoría de oficina o escritorio”)
- En persona en tu hogar o lugar de trabajo (una “auditoría de campo”)
La mayoría de las auditorías se realizan por correo o en una oficina del IRS, y usualmente solo requieren que proporciones documentos adicionales específicos para respaldar la información presentada en tu declaración. Las auditorías de campo son las más serias y, por lo tanto, las menos comunes. Estas generalmente se realizan solo cuando el IRS sospecha un incumplimiento significativo o evasión fiscal.
¿Qué es la representación en una auditoría fiscal?
Tus derechos como contribuyente incluyen el derecho a que un representante autorizado actúe y se comunique con el IRS en tu nombre, incluso durante auditorías fiscales.
Muchas veces, no se necesita representación en una auditoría. Especialmente en las auditorías por correspondencia, el IRS puede estar solicitando algo simple, como copias de recibos de deducciones o una copia de tus formularios 1099. En estos casos, probablemente podrás proporcionar la información tú mismo sin problema.
Sin embargo, si no puedes encontrar la información que el IRS solicita, o si tienes dudas o preocupaciones sobre la auditoría, es recomendable contratar a un profesional autorizado. Los representantes autorizados incluyen abogados fiscales, contadores públicos certificados (CPA) y agentes inscritos.
Si decides contratar representación, tu representante comenzará revisando tu caso en detalle y elaborará una estrategia para defender tu posición. Luego te ayudará a preparar y presentar toda la documentación requerida, manejará todas las comunicaciones con el IRS en tu nombre y se asegurará de que tus derechos estén protegidos durante todo el proceso.
Aunque Tax Relief Helpers no brinda representación en auditorías, sí podemos ayudarte con cualquier servicio de resolución tributaria posterior a la auditoría si enfrentas una deuda inesperada, negociando planes de pago, reducción de multas y otros programas de alivio fiscal.
Si estás enfrentando una deuda tributaria inesperada, contáctanos hoy para descubrir cómo podemos ayudarte.
¿Qué desencadena una auditoría del IRS?
Solo alrededor del 2% de las auditorías del IRS se seleccionan completamente al azar.
Existen ciertas “banderas rojas” que el IRS busca y que están detrás de la mayoría de las auditorías.
Estas incluyen:
- Altos niveles de ingresos (más de $500,000)
- Deducciones altas (o desproporcionadas)
- Discrepancias entre tus ingresos reportados y los reportados por terceros (p. ej., W-2 o 1099)
- Negocios que manejan mucho efectivo
- No reportar una cuenta bancaria extranjera
- Errores matemáticos y errores tipográficos
- Declaraciones de impuestos incompletas
- No presentar una declaración de impuestos
¿Cuánto tiempo puede retroceder el IRS para auditarte?
Existe un estatuto de limitaciones que establece que el IRS generalmente tiene tres años desde la fecha en que presentas tu declaración para realizar una auditoría.
Sin embargo, existen algunas excepciones:
- Subdeclaración sustancial: Si subreportaste tus ingresos en un 25% o más, el IRS puede revisar hasta seis años atrás.
- Fraude: En casos de fraude fiscal o evasión, no hay límite de tiempo para auditar.
- Declaraciones no presentadas: Si no presentas una declaración, el límite de tiempo no comienza hasta que la presentes.
- Acuerdo para extender el tiempo: El IRS puede pedirte que firmes un acuerdo o exención legal que extienda el tiempo que tienen para evaluar tus impuestos.
En general, el IRS intenta auditar las declaraciones dentro de uno o dos años después de haber sido presentadas y procesadas. Si tu declaración es seleccionada para auditoría, el IRS a menudo incluye tus tres declaraciones anteriores en la revisión.
¿Qué ocurre cuando el IRS te audita?
Aunque suena aterrador, una auditoría del IRS normalmente es solo un proceso directo de enviar la documentación solicitada. Pero en algunos casos puede ser más complejo, y ahí es cuando es buena idea buscar representación profesional.
Lo más importante es actuar rápido. Ignorar al IRS nunca es una buena idea, y enfrentarás multas y otras penalidades si no respondes dentro del plazo indicado.
El proceso de auditoría generalmente comienza con un aviso del IRS notificándote que tu declaración ha sido seleccionada. Esto es lo que puedes esperar:
- Contacto inicial: El IRS enviará una carta detallando exactamente qué información necesitan y cómo debes proporcionarla.
- Preparación: Reúnes todos los documentos solicitados, como recibos, estados de cuenta bancarios y otros registros que respalden tu declaración, y los envías por correo al IRS. Si tienes dificultades para conseguir los documentos o estás preocupado por el proceso, este es el momento de contratar representación.
- Reunión (si aplica): Para auditorías de oficina o de campo, tú (o tu representante) deberán reunirse en persona con el auditor del IRS.
- Revisión: El auditor revisará tu documentación y puede pedir información adicional.
- Resultado: El IRS propondrá cambios o aceptará tu declaración tal como la presentaste. Si proponen cambios, debes aceptarlos formalmente o tienes derecho a apelar.
¿Qué pasa si no pasas una auditoría?
El resultado más común de una auditoría fallida es un mayor monto de impuestos adeudados.
Solo en casos serios de fraude o evasión existe riesgo de multas severas o cárcel.
Si el IRS encuentra errores en tu declaración, deberás pagar los impuestos adicionales calculados, más intereses, y probablemente también multas.
Pero no todas las auditorías generan multas. Dependiendo del caso, es posible acordar un ajuste sin penalidades adicionales.
Sabemos que recibir un impuesto inesperado puede ser estresante, pero no te preocupes.
Si no puedes pagar los impuestos adicionales, existen varias opciones para saldar la deuda de manera manejable. Entre ellas:
- Planes de pago a plazos
- Acuerdos de oferta de transacción (Offer in Compromise)
- Programas de alivio fiscal
Como expertos en alivio de deudas tributarias, Tax Relief Helpers puede ayudarte a encontrar la mejor opción para tu situación y negociar todo con el IRS en tu nombre, reduciendo tu estrés por completo.
¿Enfrentando una deuda fiscal? Descubre cómo podemos ayudarteConsejos para enfrentar una auditoría del IRS
Si el IRS te contacta sobre una auditoría, recuerda: ¡no entres en pánico!
La mayoría de las veces, el proceso es mucho más simple de lo que la gente imagina. Y si no lo es, hay muchas opciones para ayudarte.
Si estás confundido, abrumado o preocupado por las solicitudes del IRS, lo mejor es contratar un profesional como un CPA, un agente inscrito o un abogado fiscal. Hay muchas empresas especializadas en representación en auditorías.
Si el resultado de la auditoría es una deuda fiscal, también deberías buscar ayuda profesional. El IRS ofrece una variedad de planes de pago y programas de alivio fiscal, pero entenderlos y gestionarlos puede ser agotador.
En Tax Relief Helpers, nuestro equipo tiene décadas de experiencia resolviendo deudas tributarias. Conocemos los programas del IRS al detalle y podemos ayudarte a minimizar el impacto de una factura inesperada después de una auditoría, negociando el mejor acuerdo posible.
Contáctanos hoy para una consulta sin compromiso y conoce más.
Escrito Por: Thomas Brooks
Publicado: 19 de julio de 2024